勞保所得替代率46.5% 跟你想的不一樣

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勞保所得替代率46.5% 跟你想的不一樣

今年的政府重頭大戲大概就屬於年金改革最引人注目,這項政策不僅是改革舊有制度中不合現況需求的法規也連帶牽動已退休族群的神經,原因很簡單因為這次的改革會溯及既往,原本適用舊法規的人員在這次異動後一樣需要比較新制度調整每月所領的退休金額,影響所及遍佈全國各種職業別也引起各職業族群激烈爭辯。

退休金的課題一直是理財重要一環,像是有來源、金額、規劃與移轉都需要在退休前明確規劃才不至於在退休之際出現無法安度晚年的窘境。依據內政部2016.09.29所發佈的104年簡易生命表資料來看,國人的平均餘命已達80.2歲且有逐年增加的趨勢,當然這一部份要歸功於健保制度讓國人能平價取得醫療資源的關係,另一方面健康意識的抬頭也功不可沒。

資料來源:內政部

但從退休的角度來看,目前職場多數的退休年齡多設定在60-65歲的區間,除了少數的經營者或是特殊專長的專家得以超過該門檻外,大多數人到達該歲數時均會離開職場進入另一段人生旅程,但不同的是這段人生旅程其經濟支撐的來源是來自於退休前的規劃。簡單來講,假設在65歲退休每個人都必須要面對長達15年以上的經濟空窗,若沒有安排足夠的存糧那麼看似愜意的退休生活反而會變成一場生命的災難。

曾經有人問說為什麼現在的癌症這麼多?其實我們也可以反過來思考,以前的人因醫療資源相對匱乏且昂貴,可能還不到癌症發作就已經過世,那當然就不會出現在十大死因之中。現代人餘命延長許多老年病便被凸顯出來,所以退休不僅是經濟上需要思量在醫療資源上的也是重大考驗。

 

退休經濟三大支柱

就退休金規劃的歸點來看會分成三大支柱:社會福利、企業提撥與個人準備。其中個人準備的部分是需要事前規劃以儲蓄或是投資的方式來補強前兩項不足的地分,也就是說前兩根支柱我們個人能努力的部分不多,唯獨第三項就看每個人在職場階段時投入多少努力來準備。若以一個勞工的身份來看,三根支柱分別為:年金改革這個議題,其實所涉及到的為第一根支柱:社會福利。這因為這根支柱屬於人人都領得到的項目,只要動一下受影響的幅度便高達1,000萬人之譜在議題上政府機關也是小心翼翼避免觸動到廣大勞工人口的神經。

但就議題上而言,勞工朋友比較關心的是退休後所得替代率會是多少的問題?這部分依據新聞所報導的內容來看,約落在46.5%的範圍內。這個數字聽起來好像還不錯,如果你的內心是在盤算著自己退休時假設薪資有70,000左右,那麼46.5%也應該有32,550的數字加上勞退的提撥與自身的儲蓄應足以應付退休後每月的支出。

 

勞保所得替代率有天花板

很可惜,若是這樣想的人恐怕要失望了。政府所謂的46.5%指的是假定退休時以平均最高投保薪資(60個月)能領倒21,297 (21,297/45,800 =46.5%)計算而來。對案例中退休薪資70,000的族群其勞保所提供的替代率僅為30.42% (21,297/70,000 = 30.42%)。也就是說薪資超過45,800越多的族群其勞保所提供的所得替代率則越低。

所得替代率(Income replacement ratio)定義:指退休後平均每月可支配金額與退休當時的每月薪資的比例 (定義來源:維基百科)

從上述來看,勞工族群所謂的所得替代率跟定義有所不符。基本上已經被限制在勞保投保薪資的天花板上並依該限制來計算出所謂最高為46.5%的替代率。我們將職業別的替代率計算基準簡列如下表:

備註: 替代率與投保費率均以2017年公布為準

可以看出在計算基準上有明顯的不同,當然這跟投保金額的多少也有一定的關連性。公教族群該怎麼調整,這就由政府機關去討論,廣大的勞工族群只要關心自己的部分是否足夠即可。

所以綜合上述可得知,勞工朋友在最理想的狀態下。退休後若僅依靠第一與第二支柱所有機會領到最高為32,000左右的退休金,在職期間薪資越高者則替代率越低。若這部分與規劃金額相差太大的話,就要依靠個人準備的部分來補足,像是儲蓄、投資、保險等工具均可協助我們來規劃不足額的部分。與其期待政府解決退休金問題,還不如在年輕時多為自己準備一些還比較實際一點。

本文同步刊載於 – 商業週刊專欄 – 股魚不看盤投資教室

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